大和証券 Daiwa Securities よくあるご質問

NISA口座で保有している残高を売却することで、非課税枠を再度利用することは可能ですか。

年間非課税投資枠:
再度利用することはできません。
非課税保有限度額(総枠):
翌年以降再度利用することが可能です。
ただし、2023年までの一般NISA、つみたてNISAおよびジュニアNISA口座での保有商品は、2024年以降のNISAの非課税保有限度額(総枠)とは別枠となるため、売却しても非課税保有限度額(総枠)は再度利用できるようにはなりません。

2024年以降の新しいNISA制度においては、年間で投資できる上限額「年間非課税投資枠」と、NISA口座で保有する上場株式等の残高の上限額「非課税保有限度額(総枠)」があります。

■年間非課税投資枠

  • つみたて投資枠(従来のつみたて型に相当):年間120万円
  • 成長投資枠(従来の一般型に相当):年間240万円

両者を併用することで、最大年間360万円までの投資が非課税の対象となります(非課税保有期間 無期限)。

■非課税保有限度額(総枠)
一人1,800万円(うち成長投資枠は1,200万円まで)

「年間非課税投資枠」の範囲内であっても、「非課税保有限度額(総枠)」を超えて投資することはできません。

非課税保有限度額(総枠)は買付額で管理されるため、保有する上場株式等の値動きによる影響は受けません。
NISA口座で保有する上場株式等を売却した場合、その買付額分だけ非課税保有額が減少し、翌年以降、再利用が可能となります。
ただし、再利用する場合でも、年間非課税投資枠(年間最大360万円)を超えて投資することはできません。

(2023年までのNISAでの投資分は、新しいNISA制度の非課税保有限度額(総枠)とは別の制度として分けて管理されます。)


【参考】オンライントレードでの非課税枠利用状況の確認方法
  1. オンライントレードにログイン後、トップページ右上の「口座情報」> ダイワのNISA「ログイン」を押下すると、NISA専用ページへ遷移します。
    NISA専用ページへの画面遷移(パソコン) NISA専用ページへの画面遷移(スマートフォン)
  2. 「取引履歴>非課税枠利用状況」にて前営業日時点の非課税枠利用状況を確認することができます。
    NISA専用ページ「非課税枠利用状況」メニュー位置 NISA専用ページ「非課税枠利用状況」メニュー位置 NISA専用ページ「非課税枠利用状況」画面表示例 NISA専用ページ「非課税枠利用状況」画面表示例
  3. その他に、「残高サマリー」「保有証券一覧」「取引履歴明細」の画面では、下記の表示で前日時点の非課税枠利用状況を確認することができます。
    NISA専用ページ 「残高サマリー」「保有証券一覧」「取引履歴明細」での「非課税枠利用状況」表示例 NISA専用ページ 「残高サマリー」「保有証券一覧」「取引履歴明細」での「非課税枠利用状況」表示例

この内容は参考になりましたか?
ご回答いただきまして、ありがとうございます。
今後の参考にさせていただきます。
Powered by i-ask