大和証券 Daiwa Securities よくあるご質問

投資信託を保有していますが、「特定口座の簿価単価」と「個別元本」の金額が違うのはなぜですか。

特定口座の簿価単価は、手数料・消費税等、ファンドの取得に要した費用を含めた金額を移動平均法で計算しています。
一方、個別元本は、手数料・消費税等、ファンドの取得に要した費用は含めずに、約定の基準価額と買付口数を移動平均法で計算しています。

※「移動平均法」とは、買付がある毎に取得金額の合計値を算出し、売付時には残高数量と売付数量より取得金額の按分計算を行い、その金額と実際の受渡金額の差を売買損益として計算する方法です。
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